Ограничение наличных расчетов в Израиле: что важно знать
С 1 января 2019 года в Израиле вступил в силу закон об ограничении наличных расчетов. Цель нового регулирования — сократить использование «чёрного» нала, повысить прозрачность финансовых операций и предотвратить отмывание денег, уклонение от налогов и финансирование преступности.
Кому и сколько разрешено платить наличными?
Закон чётко разграничивает категории лиц и устанавливает следующие лимиты:
- Для сделок между частным предпринимателем и клиентом: максимум 11,000 ₪ наличными.
- Для сделок между двумя частными лицами: до 50,000 ₪.
- Если одна из сторон — турист: до 55,000 ₪.
- Для подарков в денежной форме: до 50,000 ₪.
При этом, если сумма сделки превышает указанные лимиты, наличными можно оплатить не более 10% от общей стоимости. Например, при оплате услуги предпринимателя на сумму 30,000 ₪, наличными допускается передать не более 3,000 ₪.
Ограничения на использование чеков
Закон также ограничивает передачу банковских чеков. Теперь запрещено использовать «открытые» чеки — без указания имени получателя. Такой способ оплаты ранее широко использовался в обход налогового законодательства и привёл к злоупотреблениям.
Санкции за нарушение закона
Нарушение лимитов наличных расчетов считается административным и уголовным правонарушением. Санкции зависят от тяжести и систематичности нарушений:
- На первом этапе — штраф (финансовые санкции).
- Повторные нарушения, а также попытки обойти закон (например, разделив сумму сделки на несколько платежей) могут привести к уголовному преследованию — вплоть до 3 лет лишения свободы.
Недвижимость и источник капитала
Особое внимание уделяется сделкам с недвижимостью. Покупатели обязаны раскрыть источники капитала, используемого при оплате. Без подтверждения прозрачности средств налоговые органы могут отказать в выдаче разрешающих документов для завершения сделки.
Санкции за несоблюдение требований вступили в силу 1 сентября 2019 года и активно применяются налоговыми органами.
Ознакомьтесь с официальной информацией на gov.il.